Rozliczenie PIT-38 z zagranicznego brokera

Narzędzie jest w budowie. Ruszy w styczniu 2027, przed otwarciem usługi Twój e-PIT. Ta strona opisuje, co dokładnie zrobi i czego nie zrobi, żeby dało się na nią zerknąć wcześniej i sprawdzić, czy ma sens dla twojego przypadku.

Jeśli masz rachunek u zagranicznego brokera, nie dostajesz PIT-8C. Polskie biura maklerskie przysyłają gotowe zestawienie, zagraniczne nie mają takiego obowiązku. Całe rozliczenie, łącznie z przeliczeniem każdej transakcji po właściwym kursie, spada na ciebie.

Co zrobi narzędzie

Wczyta plik z brokera. Zwykły eksport transakcji, taki, jaki broker udostępnia w panelu. Na start obsłużymy Interactive Brokers i Trading 212, kolejnych dołożymy po sezonie.

Przeliczy każdą transakcję osobno. Po kursie średnim NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień transakcji, bo tego wymaga art. 11a ustawy o PIT. To samo robi przelicznik kursów, tylko dla jednej pozycji naraz.

Dobierze pozycje metodą FIFO. Przy sprzedaży części posiadanych akcji trzeba ustalić, które konkretnie sztuki sprzedajesz, bo od tego zależy koszt. Ustawa nakazuje kolejność od najwcześniej nabytych.

Policzy koszty. Prowizje od kupna i sprzedaży, opłaty za przewalutowanie i inne koszty bezpośrednio związane z transakcją, każdy po kursie z właściwego dnia.

Rozpisze PIT-38 i załącznik PIT/ZG. Dochód z zagranicy wykazuje się osobno dla każdego państwa, w którym go uzyskano, i to właśnie jest załącznik PIT/ZG. Dostaniesz gotowe pozycje do przepisania do zeznania.

Pokaże, skąd wzięła się każda liczba. Przy każdej transakcji numer tabeli NBP i użyty kurs, żeby dało się to sprawdzić i obronić.

Co się stanie z twoim plikiem

Plik nie opuści twojej przeglądarki. Liczenie odbywa się na twoim komputerze, a nie na naszym serwerze. Imię, nazwisko, numer rachunku i adres z wyciągu nigdzie nie są wysyłane, bo w ogóle nie są nam potrzebne do policzenia podatku.

Jedyne, co wychodzi na zewnątrz, to pytania o kursy walut: data i trzyliterowy kod waluty. Nic poza tym.

Dlaczego to w ogóle jest trudne

Nie dlatego, że rachunek jest skomplikowany, tylko dlatego, że jest długi i łatwo w nim o pomyłkę powtórzoną sto razy.

Cztery miejsca, w których najczęściej wychodzi błąd:

• Kurs z dnia transakcji zamiast z dnia poprzedzającego. Jeden dzień różnicy w każdej pozycji.
• Kurs z dnia rozliczenia u brokera zamiast z dnia zawarcia transakcji. Przy rozliczeniu T+2 to kolejne dwa dni obok.
• Pominięcie prowizji albo przeliczenie ich po innym kursie niż samą transakcję.
• Dywidendy wrzucone do PIT-38. Dywidendy rozlicza się inaczej niż sprzedaż papierów i z uwzględnieniem podatku pobranego u źródła.

Kiedy ruszy i ile będzie kosztować

Narzędzie udostępnimy w styczniu 2027. Sezon rozliczeń trwa od połowy lutego do końca kwietnia, więc będzie gotowe przed czasem, w którym jest potrzebne.

Wersja z limitem będzie bezpłatna i wystarczy, żeby policzyć niewielki rachunek w całości. Przy większej liczbie transakcji doliczymy opłatę, a jej wysokość podamy wprost, zanim cokolwiek wczytasz. Przelicznik kursów NBP zostaje bezpłatny bez żadnych limitów.

Co możesz zrobić już teraz

Pobierz eksport transakcji za cały rok z panelu swojego brokera i sprawdź, czy w ogóle go masz. Część brokerów udostępnia historię tylko za ostatnie miesiące i wtedy trzeba o nią poprosić, co potrafi potrwać.

Sprawdź pojedynczą transakcję w przeliczniku kursów, żeby zobaczyć, jak wygląda prawidłowe przeliczenie i który kurs się bierze.

Zajrzyj do naszych poradników o RRSO i kosztach, jeśli przy okazji liczysz opłacalność innych produktów.

Pytania i odpowiedzi

Czy to zastąpi doradcę podatkowego?

Nie. To kalkulator, który liczy to, co wynika z twojego pliku transakcji, i pokazuje, skąd wzięła się każda liczba. W sprawach wątpliwych, takich jak rezydencja podatkowa czy nietypowe instrumenty, decyzję podejmuje człowiek, który bierze za nią odpowiedzialność.

Czy obsłużycie mojego brokera?

Na start Interactive Brokers i Trading 212, bo one generują najwięcej polskich rozliczeń bez PIT-8C. Kolejne dokładamy po sezonie, zaczynając od tych, o które najczęściej pytają użytkownicy.

Co z dywidendami?

Dywidendy rozlicza się w innej pozycji niż sprzedaż papierów i z uwzględnieniem podatku pobranego za granicą. Pokażemy je osobno, ale pierwsza wersja skupia się na sprzedaży akcji i ETF-ów.

Co jeśli narzędzie czegoś nie policzy?

Powie to wprost. Wolimy napisać „tego nie liczymy" i wskazać pozycję, niż podstawić liczbę, która wygląda rozsądnie. Z błędnym zeznaniem zostajesz ty, nie my.

Czy zapiszecie moje transakcje?

Nie. W wersji działającej w przeglądarce nic nie trafia na nasz serwer. Jeśli później dołożymy konto z zapisywaniem wyliczeń, będzie to osobna, świadoma decyzja użytkownika, a usunięcie konta skasuje wszystko od razu.